KARA PARANIN AKLANMASINDA BANKA VE SERMAYE PİYASALARININ KULLANILMASI: YARGITAY KARARLARI IŞIĞINDA BİR İNCELEME

Year 2021, Volume: 4 Issue: 1, 39 - 53, 01.04.2021

Barış Aksoy

https://doi.org/10.32951/mufider.855526

Abstract

Bu çalışmada kara paranın aklanmasında bankaların ve sermaye piyasalarının nasıl kullanıldığı ele alınmıştır. 2011-2019 yılları arasında MASAK’ın (Mali Suçları Araştırma Kurulu) faaliyet raporları tek tek incelenerek ülkemizde kara para aklama faaliyetlerinin denetimi sonucu elde edilen bilgiler tablolar halinde verilmiştir. Ayrıca 2011-2019 döneminde kara para aklama ile ilgili Yargıtay kararları incelenerek ülkemizde kara para aklama fiili yüksek mahkeme kararları ışığında incelenmiştir. Çalışmanın sonuç kısmında ülkemizde kara para aklamanın önlenmesi için düzenleyici ve denetleyici kuruluşlar, kolluk kuvvetleri, banka ve sermaye piyasası kuruluşları ile ilgili öneriler getirilmiştir.

Keywords

: Kara Para Aklama, Banka, Sermaye Piyasaları

References

• Alldridge, P. (2001). The Moral Limits of the Crime of Money Laundering, Buffalo Criminal Law Review, 5(1), 279-319.
• Ba, H. (2018). Money laundering risk from emerging markets: the case of Vietnam. Journal of Money Laundering Control, 21(3), 1-23.
• Karatay, Ö., ve Kapusızoğlu, M. (2011). Mali ve Ekonomik Suçların Terörün Finansmanı Bağlamında Değerlendirilmesi. Ekonomi Bilimleri Dergisi, 3(1), 115-121.
• Le-Khac, N.-A., ve Kechadi, T. (2010). Application of Data Mining for Anti-money Laundering Detection: A Case Study. ICDMW 2010, The 10th IEEE International Conference on Data Mining Workshops, (s. 1-10). Sydney, Australia: https://www.researchgate.net/publication/220765959
• Miynat, M., ve Duramaz, S. (2013). Karapara Aklama Aracı Olarak Yeni Bir Mali Suç: Siber-Aklama. Yönetim ve Ekonomi, 20 (1), 315-325.
• Ott, T. P. (2010). US law enforcement strategies to combat organized crime threats to financial institutions. Journal of Financial Crime, 17 (4), 375-386.
• Schneider, F. (2011). The Financial Flows of the Transnational Crime: Some Preliminary Empirical Results1. Economics of Security Working Paper , (53), 1-16.
• Schneider, F., ve Caruso, R. (2011). The (Hidden) Financial Flows of Terrorist and Transnational Crime Organizations: A Literature Review and Some Preliminary Empirical Results. Economics of Security Working Paper Series, (52), 1-34.
• Shelley, L. I. (2020). Crime and Corruption in the Digital Age the Digital Age. Journal of International Affairs Editorial Board, 51 (2), 605-620.
• Sırma, İ., ve Saldanlı, A. (2015). Kara Para Aklamada Sermaye Piyasası Araçları'nın Kullanımı. İşletme ve İktisat Çalışmaları Dergisi, 3 (3), 108-118.
• Tsingou, E. (2005). Global Governance and Transnational Financial Crime: Opportunities and Tensions in the Global Anti-Money Laundering Regime. CSGR Working Paper, 161 (5), 2-25.
• Yazıcı, A. (2008). Yeni Karapara Aklama Yöntemleri olarak Akıllı Kartlar ve İnternet. Anadolu Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, 8 (2), 153-168.
• MASAK. (2019). Yıllık Faaliyet Raporu. Ankara: www.masak.gov.tr